Fremstilling i krigstid: En guide til at navigere i sanktionslister midt i globale konflikter

Lenin sagde engang, at der er årtier, hvor intet sker, og uger, hvor årtier sker. Den nuværende periode ser ud til at være af den sidste type, især for producenter rundt omkring i verden. Da producenter langsomt genopbyggede deres forsyningskæder efter COVID-19, spredte den pludselige russiske invasion af Ukraine dem i kaos. Dette skabte et helt nyt sæt krigsrelaterede udfordringer: øget bureaukrati, luftrum, der er lukket for flyvninger, og sanktioner - hvilket havde en stor afsmittende effekt på mange producenter i Storbritannien, EU og Nordamerika.

I de seneste måneder har fremstillingsvirksomheder pludselig fundet sig selv overfor en overflod af nye regler. Dette har øget presset på compliance-teams og leverandører overalt, med ringe mulighed for at undgå risici tæt på krigsområderne - hvad enten det er land, hav eller luft. Dette er blevet efterfulgt af frygt for en kinesisk invasion af Taiwan, Houthi-ophidset samtidige angreb på skibe i Rødehavet og den igangværende konflikt mellem Israel og Hamas. Dette har resulteret i, at mange virksomheder har stået overfor standsede produktioner, længere fragttider og i værste fald alvorlig skade på omdømmet fra fejlagtige forbindelser med sanktionerede leverandører og enheder, hvilket ofte fører til store offentlige boykotter og endda nedlukninger.

I denne artikel dykker vi ned i de forskellige typer sanktioner og hvad producenter kan gøre for at undgå risici, efterhånden som listen over sanktioner fortsætter med at blive længere.

Chapter 1

Straffe og læring: Hvordan påvirker sanktioner producenter?

Sanktioner kommer i mange former og former – men blandt disse er sanktioner mod handel, import, eksport og samarbejde med 'specielt udpegede personer' ofte komplekse og kan være særligt risikable for producenters omdømme og kommercielle skade.

Efter den russiske invasion af Ukraine i 2023 blev der indført over 1000 yderligere sanktioner, og flere nye sanktioner pålægges dagligt i kølvandet på Israel-Hamas konflikten i år. Efterhånden som krigs- og terrorrelaterede sanktioner vokser til længere lister hvert år, er det vigtigt at se nærmere på, hvad hver ‘ofte fejltolket’ type sanktion betyder, og nogle virkelige eksempler på de risici, de medfører, i vores gennemgang nedenfor:

Rusland fortsætter med at være det mest sanktionerede land gennem hele 2023 og langt ind i 2024

Handelssanktioner’ som embargoer og restriktioner på import og eksport:

Som navnet antyder, forbyder disse sanktioner en virksomhed, industri eller organisation at handle med et sanktioneret regime. De kan pålægges i form af barrierer som gebyrer eller skatter på import af varer, for eksempel at Storbritannien hævede skatten på vodka med 30%. Andre barrierer inkluderer forbud eller begrænsninger på bestemte varer. Et markant eksempel er USA's forbud mod import af alle luksusvarer, skaldyr og diamanter fra Rusland, eller EU’s gradvise udfasning af en af Ruslands største eksportvarer, olie og gas.

Selvom disse tiltag er designet til at straffe regimet og den finansielle kontrol hos Ruslands præsident Vladimir Putin, har de haft en negativ effekt på mange små og store virksomheder samt deres kunder – de fleste af dem har intet at gøre med invasionen, men lider stadig under konsekvenserne.

UK government has increased taxes on Russian-imported Vodka to up to 30%

Producenter, især, har stået overfor store forstyrrelser og risici. På grund af den komplekse natur af materialebevarelse og produktion er mange globale producenter blevet gransket af myndighederne for ikke at overholde disse sanktioner. For eksempel har EU’s Miljøministerium for nylig efterforsket over 4.500 træproducenter i Belgien for at have overtrådt de russiske sanktioner og importeret over 260 ton træ høstet i Rusland, selvom det var indkøbt gennem tyrkiske og afrikanske leverandører.

Overtrædelse af disse sanktioner medfører også høje bøder og alvorlig skade på omdømmet. Langt før Rusland-Ukraine krigen brød ud, blev Elf Cosmetics kritiseret og led store økonomiske tab. Den populære ‘cruelty-free’ kosmetikgigant havde ikke tilstrækkelig leverandørgennemsigtighed til at spore, at deres producenter i Kina eksporterede en del af de ‘falske øjenvipper’ fra en sekundær nordkoreansk producent. Da Nordkorea er en sanktioneret enhed, erklærede myndighederne dette som en overtrædelse, hvilket fik Elf til at betale en bøde på næsten $1 million, samt påføre sig noget omdømmetab, selvom de var ‘uvidende medskyldige’ i overtrædelsen.

Selvom disse tiltag er designet til at straffe regimet og den finansielle kontrol hos Ruslands præsident Vladimir Putin, har de haft en negativ effekt på mange små og store virksomheder samt deres kunder – de fleste af dem har intet at gøre med invasionen, men lider stadig under konsekvenserne.

Sanktioner mod ‘Særligt Udpegede Personer’:

Efter den russiske invasion af Ukraine er mindst over 1000 nye personer blevet placeret under kategorien ‘særligt udpegede personer’ (SDNs) inden for de russiske sanktioner. Disse omfatter alt fra skalafirmaer, partnerenheder eller russiske virksomheder, der er ejet af, kontrolleret af, og mistænkes for at have tætte bånd til Rusland. I visse tilfælde kan myndighederne også beslutte at fryse de aktiver, som disse personer ejer, samt de ‘statsejede aktiver’ tilhørende det sanktionerede regime eller de sanktionerede personer.

Sanctions were brought into mainstream media when Chelsea Football Club came under fire due to it's Sanctioned Russian Owner at the time

Den amerikanske sanktioneringsmyndighed, Office of Foreign Assets Control (OFAC), vedtog en ny 50%-regel, der vurderer, om en sanktioneret kunde eller ejer 50% eller mere af en virksomhed. Denne regel har været særligt effektiv til at afsløre de ultimative reelle ejere eller russiske aktionærer, der skjulte sig bag skalafirmaer.

Omfanget af disse sanktioner blev bragt ind i mainstream-medierne, da Chelsea Fodboldklub blev kastet ud i krise på grund af sin ejer på det tidspunkt. Den russiske oligark Roman Abramovich, som ejede størstedelen af den populære fodboldklub på det tidspunkt, måtte til sidst sætte Chelsea FC til salg midt i den voksende turbulens omkring hans ‘sanktionerede’ status.

Chapter 1

Hvordan navigerer producenter i den stadigt voksende liste af sanktioner?

De russiske sanktioner, kombineret med den voksende liste af Israel-Hamas-relaterede handelsrestriktioner, er bekymrende for producenter i alle størrelser – store med globale, komplekse forsyningskæder og forskellige partnere samt SME-producenter, som er mindre rustede til de særligt tidskrævende og ressourceintensive due diligence-processer, der nu kræves.

Nileema Ali, Creditsafes produktchef, har brugt over 16 år på at lede risikostyrings- og compliance-teams i store finansielle institutioner som Deutsche Bank, JP Morgan, Lloyds Bank, Santander og Wells Fargo. Gennem hendes erfaring har hun været i stand til at analysere nogle af de bedste praksismetoder fra producenter over hele verden om, hvordan man håndterer den voksende compliance-byrde med tre grundlæggende principper for compliance:

1. Overvej din nuværende/fremtidige sanktionsliste, før du indgår forretningsforhold

I praksis betyder dette også at gennemgå dine forretningsplaner, leverandørplaner, ekspansionsplaner og vurdere, om nogle nuværende eller fremtidige planer har nærhed til sanktionerede lande.

Før du investerer i ressourcer og opdaterer due diligence-processer, er det vigtigt at revidere din nuværende risikoprofil eller de elementer af forsyningskæden, der potentielt kan være i strid med sanktionerne. Dette hjælper producenter med at vurdere deres risikovillighed og planlægge derefter.

At være opmærksom på komplekse og private ejerskabsstrukturer er væsentligt i disse tider, hvor sanktionerede enheder eller personer kan præsentere deres forbindelser gennem lag af komplekse ejerskabsmodeller for at udvide forretningsforbindelser uden for de sanktionerede regimer. Ligeledes bør politisk eksponerede personer (PEP'er) grundigt vurderes for finansiel svindel, korruption og mulige finansielle skandaler.

Dette inkluderer en grundig indsigt i dine kunder, leverandører (både første- og anden linje), samt deres virksomhedsstrukturer og reelle ejere. Det kan være tidskrævende, men det er et afgørende skridt i din risikominimering.

2. Etablering af de rette politikker og programmer

Setting the right risk management framework in your manufacturing firm is crucial

Det andet skridt i opsætningen af dit risikorammeværk er at udvikle et program, der klart skitserer og informerer dine praksisser i form af en ‘risikovillighedserklæring’. Denne erklæring skal derefter informere dine politikker for hvidvaskning af penge og sanktioner, i overensstemmelse med de produkter og tjenester, du tilbyder, og de markeder, du arbejder på.

I praksis betyder dette også at gennemgå dine forretningsplaner, leverandørplaner og ekspansionsplaner for at vurdere, om nogen nuværende eller fremtidige planer har nærhed til sanktionerede lande. Nogle ressource-rige producenter vil ansætte en dedikeret compliance officer til at udvikle og opretholde disse politikker. For SME'er kan ansvaret varetages af en person i din ledelses- eller ledergruppe, en kreditmanager eller en vigtig gatekeeper i virksomheden.

Når disse politikker er etableret, vil deling af dem med medarbejderne, sammen med en klar godkendelses- og eskaleringsproces, sætte dine politikker og programmer i gang.

3. Giv din Compliance Officer de rette due diligence-værktøjer og data

En risikobaseret tilgang bør altid understøttes af data og indsigt, og ofte betyder det, at producenter skal analysere omfattende geopolitiske scenarier eller overvåge sanktioner – en ressourcekrævende og tidskrævende proces for mange.

Når det kommer til compliance, befinder både SME'er og store fremstillingsvirksomheder sig ofte i samme situation. Da værdikæden for SME-producenter typisk er mindre kompleks og mindre geografisk spredt, er risikoen generelt lavere. Dog kan de stadig være udsat for sanktionsovertrædelser på grund af manglende gennemsigtighed i finansielle transaktioner og forsyningskædeforbindelser, der muligvis har skjulte, komplekse forbindelser til russiske ruter.

På den anden side står store producenter med komplekse og globale forsyningslinjer overfor en højere trussel, hvilket kræver kontinuerlig overvågning og evaluering.

How Creditsafe's end-to-end due dilligence platform helps manufacturers avoid sanction breaches

Teknologien har udviklet sig hurtigt de seneste år for at støtte producenter, give realtids global synlighed over deres leverandører og muliggøre automatisering af risikostyringsprocessen.

Creditsafes end-to-end due diligence-platform, KYC Protect, strømliner to af de mest udfordrende områder i komplekse due diligence-processer, når man undersøger kunder og leverandører: at udføre grundige undersøgelser og få dyb indsigt i deres baggrund og ejerskabsstrukturer.

Gennemføres det korrekt, vil producenter, der er udstyret med et velplanlagt compliance-rammeværk og en pålidelig platform, sandsynligvis klare sig godt i en ustabil global situation, som forventes at vare i mindst et par år.

Due diligence-platforme som KYC Protect sikrer, at producenter kan fokusere på det, de gør bedst, og minimere regulatorisk eller omdømmemæssig risiko ved kun at arbejde med pålidelige kunder og leverandører.

I disse krigshærgede tider kan SME-producenter, der har færre ressourcer og mindre tid, have svært ved at følge med de mange nye sanktioner og risikokategorier, der er fastsat af forskellige myndigheder. På samme måde kan store producenter have sofistikerede compliance-teams, men på grund af deres komplekse globale forsyningskæder kan det også være svært at spore de reelle ejere af alle deres leverandører manuelt.

Før onboarding af nye kunder eller leverandører kan producenter bruge KYC Protect til at screene kunder imod en række risikokategorier, herunder sanktioner, håndhævelser, politisk eksponerede personer (PEP'er), negativ presse, statsejede virksomheder, profiler af interesse og konkursregistreringer.

Det er en end-to-end-løsning, hvilket betyder, at platformen også giver producenter mulighed for at gå hele vejen fra hurtigt at søge efter en person eller enhed og verificere deres identitet til at se automatisk genererede, omfattende risikoprofiler. Når en profil er oprettet, kan de derefter bruge platformen til at overvåge løbende ændringer i deres risikostatus, hvilket reducerer behovet for manuel styring.

Det er vigtigt at huske, at due diligence-platforme som disse er udviklet til at supplere et eksisterende compliance-styringssystem. Dette system skal kortlægge de politikker og kontroller, som producenter allerede har på plads, i forhold til relevante regler sammen med due diligence-platformen – det ene kan ikke eksistere uden det andet.