Wanneer een bedrijf niet langer in staat is de rekeningen te betalen, kan de rechtbank een faillissement uitspreken.
“Om van een faillissement te spreken, moet aan twee voorwaarden worden voldaan”, zegt Eric van den Broele, Research and Development director bij GraydonCreditsafe. “Bedrijven moeten hun rekeningen structureel niet meer kunnen betalen én er is geen beterschap in zicht.”
Voordat een faillissement wordt uitgesproken, moet het faillissement eerst officieel worden aangevraagd.
Er zijn vier partijen die een faillissement kunnen aanvragen:
Wanneer uw bedrijf, of die van uw zakenrelatie failliet gaat, ziet de procedure er als volgt uit:
De curator neemt de handelingsbevoegdheid over van de schuldenaar. Zijn taak is om de failliete boedel te gelde te maken en het geld te verdelen onder de schuldeisers. In hoofdlijnen zijn de taken van de curator:
Het overgebleven geld gaat naar…?
De curator verdeelt de te gelde gemaakte boedel onder de schuldeisers. Er zijn preferente schuldeisers en concurrente schuldeisers.
Ontwikkelingen in wetgeving: de Faillissementswet
In de Faillissementswet staat simpelweg wat er gebeurd op het moment dat een schuldenaar zijn schulden niet meer kan betalen en dus failliet wordt verklaard. De Faillissementswet in Nederland dateert uit 1893. Er is veel kritiek geweest op deze wet: de wetgeving is van oudsher vooral gericht op de schuldeiser, terwijl in andere landen veel meer de nadruk ligt op het doorgaan, of het redden van de onderneming.
De afgelopen jaren is de wet regelmatig gewijzigd. Ook de Nederlandse wetgeving richt zich nu steeds meer op het redden van de onderneming in financiële moeilijkheden. De meest recente wijzigingen hebben wij voor u onder elkaar gezet:
Een gezonde onderneming heeft meer bezittingen dan schulden (de onderneming is solvabel) en heeft voldoende geld in kas (de onderneming is liquide) om haar rekeningen te betalen.
Een faillissement wordt meestal aangevraagd wanneer schuldeisers geen vertrouwen meer hebben dat de onderneming haar openstaande rekeningen nog betaalt. Er zijn een aantal hoofdoorzaken voor een faillissement te onderscheiden:
GraydonCreditsafe heeft onderzoek gedaan naar het profiel van de kwetsbare onderneming. Samengevat is de kwetsbare onderneming een jonge onderneming met hooguit één medewerker. De ondernemer zelf is vaak jonger dan 36 jaar, heeft een lagere tot middelbare opleiding en weinig ervaring in de branche. Andere kenmerken zijn:
Een groot gevaar voor ondernemingen is dat zij worden meegesleurd in het faillissement van een afnemer. U levert keurig elke maand diensten of producten bij iemand waarvan u dacht dat hij één van uw beste klanten was, maar inmiddels wordt u al maanden niet meer betaald. De klant houdt u aan het lijntje en op basis van historische banden geeft u uw klant enige ruimte. Op dat moment bent u wellicht al de belangrijkste financier van uw klant!
De volgende signalen duiden op een negatieve financiële situatie of een naderend faillissement bij uw klant:
Wanneer de bovenstaande signalen u bereiken, wees dan voorzichtig met leveren aan de klant. Of lever tijdelijk helemaal niet. Wanneer u nog geen kredietinformatie over deze klant hebt aangevraagd, is het belangrijk dat u zo snel mogelijk inzage krijgt in de financiële situatie van deze klant door middel van een kredietrapport of een credit check.
Informatiebedrijven, zoals GraydonCreditsafe, maken gebruik van duizenden (big) data bronnen om de financiële situatie en het betaalgedrag van bedrijven te kunnen achterhalen. Maak gebruik van deze kennis. Door de klant te monitoren, krijgt u updates zodra er signalen uit de markt komen dat er iets bij uw klant speelt.
Elk bedrijf dat op krediet levert aan afnemers loopt debiteurenrisico; het risico dat de debiteur niet aan zijn verplichtingen kan voldoen. U wilt uw risico’s zoveel mogelijk beperken, maar voor de klantrelatie wel leveren op krediet. Hoe gaat u hiermee om? Lees in deze blog 4 manieren om uw debiteurenrisico te verkleinen.