Dans le sillage du Green Deal européen, l'ESG fait l'objet d'une grande attention. Les initiatives que l'Europe souhaite mettre en œuvre d'ici 2050 dans les domaines du climat, de l'environnement, de l'énergie, des transports, de l'industrie, de l'agriculture et de la finance durable auront un impact direct sur les entreprises, au moins dans les années à venir.
ESG est l'acronyme de Environmental, Social & Governance (environnement, social et gouvernance) et fait référence à la responsabilité environnementale et sociale et à la gouvernance d'entreprise.
Notre définition
Il existe un lien étroit entre la responsabilité sociale des entreprises et les performances (financières) à long terme. Il s'agit d'une démarche à la fois éthique et essentielle sur le plan économique pour garantir un avenir sain.
L'ESG est une méthode largement utilisée pour mesurer les performances d'une entreprise en matière de responsabilité sociale. GraydonCreditsafe a développé un score ESG pour surveiller notre avenir sain. En intégrant le score ESG dans tous les processus de l'entreprise (par exemple, les ventes, les ressources humaines, les achats, le suivi des débiteurs), les entreprises sont en mesure d'obtenir un rendement financier à long terme et de générer un impact social positif en plus de cela.
Ainsi, les connaissances fondées sur les données nous inspirent pour un avenir sain et durable.
L'introduction de l'ESG
Les banques ont ouvert la voie. Depuis avril 2022, elles doivent rendre compte à la Banque centrale européenne de la mesure dans laquelle leurs entreprises clientes sont engagées dans l'ESG. À partir de 2024, les banques devront le faire pour tous leurs clients.
En outre, à partir de l'exercice 2024, toutes les grandes PME devront inclure des rapports ESG dans leurs comptes annuels. Cela signifie que toutes les entreprises devront rendre compte des valeurs ESG de leurs clients. Chaque entreprise devra également indiquer dans ses comptes annuels dans quelle mesure elle est elle-même engagée dans l'ESG.
Les comptes annuels devant être déposés en 2025, c'est-à-dire pour l'exercice 2024, il est grand temps que les entreprises fassent de cette question une priorité de leur agenda.
L'impact
L'introduction de l'ESG a de nombreuses implications.
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L'ESG, au même titre que la solvabilité, deviendra une norme dont les gestionnaires financiers tiendront compte.
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Deux entreprises similaires qui se trouvent dans la même situation financière seront néanmoins jugées différemment sur la base de leur score ESG.
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Les organisations qui obtiennent un score ESG élevé auront plus facilement accès au crédit (moins cher) et auront donc de meilleures chances de survie.
Les rapports ESG
Aujourd'hui, les rapports ESG sont établis sur la base d'enquêtes et de recherches qui prennent beaucoup de temps et exigent que les personnes interrogées s'évaluent elles-mêmes à l'aide de longs questionnaires et contre rémunération. Il en résulte un amalgame de réponses subjectives, qui permettent de se faire une idée des cas individuels, mais ne donnent pas une vue d'ensemble de la situation d'un secteur ou d'une zone géographique. Il s'agit d'une omission majeure pour ceux qui cherchent à développer une stratégie et à mettre l'ESG sur la carte.
Le score ESG
Le score ESG de GraydonCreditsafe indique de manière uniforme et objective comment une entreprise se situe par rapport à ces sujets. Il s'agit donc d'un outil indispensable pour les entreprises et les gouvernements qui souhaitent passer au crible des portefeuilles de clients et de fournisseurs, des secteurs ou une population entière de manière rapide et efficace.
Qu'est-ce qui rend l'ESG intéressant pour vous ?
L’ESG sera d'abord perçu comme une charge administrative. Mais au-delà de l'obligation légale, l’ESG présente également de nombreux avantages et opportunités.
Il existe plusieurs raisons d'inclure le score ESG dans le processus de souscription ou de sélection des clients, fournisseurs et autres parties prenantes : la continuité, la conformité, l'image, le fait d'être un employeur attrayant, la rentabilité, la satisfaction des clients ou la croissance sur de nouveaux marchés.
Nous présentons ci-dessous quelques avantages concrets.
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Souvent, l'ESG implique également la réputation et l'image. Pour rester pertinentes, les entreprises doivent se forger une image forte autour de la GSE ou de la RSE (responsabilité sociale des entreprises). Les employés, les clients et les consommateurs préfèrent de plus en plus les entreprises durables au sens large du terme. Une tendance qui ne peut plus être inversée.
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L’ESG est donc utilisé pour distinguer une entreprise ou une marque de ses concurrents. En ce sens, il s'agit d'un argument de vente et d'un élément permettant de renforcer l'image de marque de l'employeur. Cela favorise en outre la fidélisation des clients et des employés.
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Les organisations qui se conforment aux exigences ESG auront un accès plus rapide et plus facile au capital. Cela améliore la continuité et augmente les chances de survie des organisations en question. L'ESG sera donc un facteur utilisé dans l'évaluation du crédit et la prospection.
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En établissant des relations à long terme avec des partenaires durables, l'entreprise n'a pas à se préoccuper (ou moins) de sa chaîne d'approvisionnement également durable.
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Des partenariats systémiques plus larges augmentent la rentabilité et sont bénéfiques pour toutes les parties concernées.
Méthodologie
GraydonCreditsafe utilise différentes méthodes et combine différents éléments de données pour établir la note ESG.
1. Dans un premier temps, des données prêtes à l'emploi sont utilisées (par exemple, le bilan social).
2. En combinant les données, l'intelligence artificielle et les connaissances humaines, nous reconnaissons les modèles de comportement afin d'extraire des informations à partir de données qui, à première vue, n'ont rien à voir.
- Par exemple, la base de données de GraydonCreditsafe ne contient pas d'informations sur les infractions à la législation sur les stupéfiants ou d'autres crimes. Pourtant, nous parvenons à utiliser des données financières, des données sur la flotte et de nombreuses autres sources de données pour indiquer la probabilité qu'une entreprise ait un comportement criminel ou frauduleux.
3. Nous recherchons également des éléments de données non mesurables (intangibles), que nous pouvons néanmoins convertir en éléments mesurables (tangibles). Certaines corrélations découvertes par GraydonCreditsafe en collaboration avec des universitaires sont pour le moins surprenantes.
- La langue et la structure grammaticale d'un site web en disent long sur le style de gestion d'une entreprise.
- Le style de gestion, tout comme la parité hommes-femmes, ainsi qu'un certain nombre d'autres paramètres, donnent une idée de la capacité d'innovation d'une entreprise.
- La parité hommes-femmes, quant à elle, en dit long sur la résistance aux chocs d'une entreprise.
GraydonCreditsafe, grâce à sa profondeur locale sur le marché belge, a déjà une longueur d'avance sur les grandes agences de notation internationales.
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Une nouvelle évolution
À l'instar de la législation anti-blanchiment, qui fait régulièrement l'objet d'ajouts et d'amendements, l'ESG a encore un long chemin à parcourir avant d'être à la hauteur. Comme toujours, GraydonCreditsafe suit de près les changements, ajustant le score ESG si nécessaire et continuant à l'affiner avec de nouveaux éléments de données et des références croisées.