Simpel gezegd is de hoogte van uw werkkapitaal afhankelijk van drie schakels: uw debiteuren, voorraden en crediteuren.
Hoe snel uw debiteuren betalingen voldoen heeft invloed op de cash die u op dit moment in kas heeft. Een goed debiteurenbeleid geeft u meer controle over de DSO (Days Sales Outstanding) en dus de inkomende geldstroom.
Ten tweede zijn uw voorraden van invloed. Grote voorraden zijn ongunstig voor uw bedrijf: hoe langer de voorraad blijft liggen des te langer het duurt voordat u uw geld ervoor krijgt. Echter, een te lage voorraad brengt ook nadelen met zich mee. U wilt voorkomen dat u een klant ‘nee’ moet verkopen omdat de voorraden niet toereikend zijn. Ga dus op zoek naar de juiste balans. Zorg er bovendien voor dat voorraden voor iedereen in de organisatie inzichtelijk zijn, en voorkom misverstanden.
Als laatste zijn ook uw crediteuren van invloed op de hoogte van uw werkkapitaal. Hoe sneller u uw eigen leverancier betaalt, des te korter uw kapitaal inzetbaar is voor andere uitgaven.